"ยังไม่ได้ตรวจสอบ" "สอบทานแล้ว" - 2 - พันบาท งวดสามเดือน งวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2542 2541 2542 2541 กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์เพิ่มขึ้น ( 7,016) ( 5,826) ( 18,776) ( 36,225) เงินสดรับจากการขายสินทรัพย์ถาวร 115 608 284 608 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน ( 6,901) ( 5,218) ( 18,492) ( 35,617) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินทดรองและเงินให้กู้ยืมแก่กรรมการ และลูกจ้างลดลง(เพิ่มขึ้น) 1,046 650 ( 670) 168 เงินกู้ยืมจากธนาคารเพิ่มขึ้น (ลดลง) 10,000 ( 15,000) 25,000 ( 40,000) จ่ายเงินปันผล ( 16,602) ( 24,902) ( 16,602) ( 41,503) เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน ( 5,556) ( 39,252) 7,728 ( 81,335) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ 5,813 ( 32,034) 17,060 ( 12,262) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือต้นงวด 17,440 25,843 6,193 6,071 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือสิ้นงวด 23,253 ( 6,191) 23,253 ( 6,191) ข้อมูลงบกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม 1.เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสดและเงินฝากธนาคาร 23,792 18,434 23,792 18,434 เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร ( 539) ( 24,625) ( 539) ( 24,625) สุทธิ 23,253 ( 6,191) 23,253 ( 6,191) 2.เงินสดจ่ายในระหว่างงวด ดอกเบี้ยจ่าย 1,640 2,791 4,324 6,176 ภาษีเงินได้ 1,181 9,721 28,041 9,721 โปรดดูหมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล วันที่ 30 มิถุนายน 2542 และ 2541 "ยังไม่ได้ตรวจสอบ" "สอบทานแล้ว" 1. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ เป็นจำนวนเงินเท่ากับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้น เนื่องจาก การเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ไม่ได้ ทั้งนี้โดยพิจารณาจากฐานะปัจจุบันของลูกหนี้ สินค้าคงเหลือ บริษัทตีราคาสินค้าคงเหลือในราคาทุน (วิธีเข้าก่อน - ออกก่อน) หรือมูลค่าสุทธิที่คาดว่าจะได้รับที่ ต่ำกว่า เงินลงทุน เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียนในปี 2541 แสดงในราคาทุนรวมหรือราคาตลาดรวมที่ต่ำกว่า เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นแสดงในราคาทุน หักค่าเผื่อการลดค่าของเงินลงทุน ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี บริษัทตัดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ถาวรที่ได้มาก่อนปี 2533 และภาชนะบรรจุ โดยวิธียอดลดลงเป็น เวลาห้า (5) ถึงยี่สิบ (20) ปี ส่วนสินทรัพย์ที่ได้มาตั้งแต่ปี 2533 ตัดค่าเสื่อมราคา โดยวิธีเส้นตรงตาม อายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์เป็นเวลาห้า (5) ถึงยี่สิบ (20) ปี ผลต่างของค่าเสื่อมราคา ระหว่างวิธีเส้นตรงและวิธียอดลดลงมีจำนวนเงินไม่เป็นสาระสำคัญ อุปกรณ์ส่งเสริมการขายและรายจ่ายรอตัดบัญชี ตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายโดยวิธีเส้นตรงเป็นระยะเวลา สาม (3) ถึง ห้า (5) ปี - 2 - กำไรต่อหุ้น กำไรต่อหุ้นคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิด้วยจำนวนหุ้นที่มีอยู่ในระหว่างงวดถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก 2. ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้าที่ค้างชำระเป็นเวลานาน ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 มีรายละเอียดดังนี้ จำนวนเงิน (ล้านบาท) มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 5.6 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 1.2 มากกว่า 12 เดือนขึ้นไป 2.9 รวม 9.7 ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นจำนวนเท่ากับผลขาดทุนโดยประมาณ ที่อาจเกิดขึ้นเนื่องจากการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ไม่ได้ ทั้งนี้โดยพิจารณาจากฐานะปัจจุบันของลูกหนี้ไว้เป็น จำนวนเงินประมาณ 1.1 ล้านบาท 3. สินค้าคงเหลือ พันบาท 2542 2541 สินค้าสำเร็จรูป 28,580 66,673 หัก ค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินค้าเสื่อมสภาพ ( 256) - สินค้าสำเร็จรูป - สุทธิ 28,324 66,673 งานระหว่างทำ 106 - วัตถุดิบและวัสดุหีบห่อ 6,255 9,714 อะไหล่และวัสดุโรงงาน 7,788 11,027 วัสดุโฆษณาและส่งเสริมการขาย 5,793 6,175 สุทธิ 48,266 93,589 - 3 - 4. เงินลงทุนในหุ้นทุน พันบาท 2542 2541 หลักทรัพย์จดทะเบียน - 40 หัก ค่าเผื่อการลดมูลค่าของเงินลงทุน - ( 37) สุทธิ - 3 หลักทรัพย์อื่น 4,680 4,640 หัก ค่าเผื่อการลดมูลค่าของเงินลงทุน ( 1,440) ( 1,141) สุทธิ 3,240 3,499 รวมเงินลงทุน - สุทธิ 3,240 3,502 5. ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - ราคาทุน พันบาท 2542 2541 ที่ดิน 207,892 204,028 ส่วนปรับปรุงที่ดิน 2,093 2,046 อาคารและสิ่งปลูกสร้าง 173,676 173,986 ส่วนปรับปรุงอาคารเช่า 503 503 เครื่องจักรและอุปกรณ์ 202,459 200,889 เครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงาน 126,496 116,763 ยานพาหนะ 249,111 230,846 ภาชนะบรรจุ - สุทธิ 77,504 101,555 งานระหว่างก่อสร้าง 24,625 17,931 รวม 1,064,359 1,048,547 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม ( 445,666) ( 391,161) ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ 618,693 657,386 ค่าเสื่อมราคาซึ่งบันทึกเป็นต้นทุนและค่าใช้จ่าย สำหรับงวดสามเดือนและหกเดือนมีจำนวนรวมประมาณ 18.8 ล้านบาท และ 37.4 ล้านบาท ในปี 2542 และ 20.5 ล้านบาท และ 40.2 ล้านบาท ในปี 2541 ตามลำดับ - 4 - ที่ดิน อาคาร เครื่องจักรและอุปกรณ์บางส่วนของบริษัทได้จำนอง/จำนำไว้เป็นหลักประกันเงินเบิกเกิน บัญชี หนังสือค้ำประกัน และเงินกู้ยืมระยะยาวที่ได้รับจากธนาคารตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 6 7 และ 10 6. เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน พันบาท 2542 2541 เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 539 24,625 เงินกู้ยืมระยะสั้นจากธนาคาร 75,000 40,000 รวม 75,539 64,625 ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 และ 2541 บริษัทมีวงเงินเบิกเกินบัญชีกับธนาคารในประเทศแห่งหนึ่ง เป็นจำนวนเงิน 30 ล้านบาท โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 10.75 ถึงร้อยละ 11.25 ต่อปี สำหรับ ปี 2542 และระหว่างร้อยละ 16.25 ถึงร้อยละ 18.25 ต่อปีสำหรับปี 2541 และค้ำประกันโดยการจด จำนอง/จำนำที่ดิน อาคาร เครื่องจักรและอุปกรณ์บางส่วนของบริษัทตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 5 บริษัทมีเงินกู้ยืมระยะสั้นจากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งและสาขาในประเทศของธนาคารต่างประเทศ แห่งหนึ่งจำนวน 75 ล้านบาท สำหรับปี 2542 และจากสาขาในประเทศของธนาคารต่างประเทศสองแห่ง จำนวน 40 ล้านบาท สำหรับปี 2541 โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 5.375 ถึงร้อยละ 5.625 ต่อปี สำหรับปี 2542 และระหว่างร้อยละ 18.25 ถึงร้อยละ 20.25 ต่อปี สำหรับปี 2541 7. เงินกู้ยืมระยะยาว พันบาท 2542 2541 เงินกู้ยืมระยะยาว 7,997 7,997 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี 1,599 - เงินกู้ยืมระยะยาว - สุทธิ 6,398 7,997 - 5 - ในปี 2540 บริษัทได้ทำสัญญากู้ยืมเงินระยะยาวกับธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเป็นจำนวนเงิน 7,997,337 บาท โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 4 ถึงร้อยละ 6 ต่อปี และมีกำหนดการชำระคืนเงิน ต้นทุกเดือน โดยเริ่มชำระงวดแรกในเดือนกรกฎาคม 2542 และค้ำประกันโดยการจดจำนองที่ดินบางส่วน ของบริษัท ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 5 8. การจัดสรรกำไรสะสม ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 26 มีนาคม 2541 มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผลจากผลการ ดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2540 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ในอัตราหุ้นละ 1.50 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 24.9 ล้านบาท และมีมติอนุมัติให้จัด สรรสำรองทั่วไปเป็นจำนวนเงิน 3,000,000 บาท ซึ่งการจ่ายเงินปันผล (รวมทั้งเงินปันผลระหว่างการใน อัตราหุ้นละ 1 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้นที่คณะกรรมการได้อนุมัติไว้ในระหว่างปี 2540 ด้วย) และการจัดสรรสำรองทั่วไปนี้ได้ผ่านการอนุมัติจากที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นแล้วเมื่อวันที่ 30 เมษายน 2541 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 2 กันยายน 2541 มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผลระหว่างกาล จากผลการดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2541 ถึงวันที่ 30 มิถุนายน 2541 ใน อัตราหุ้นละ 1.50 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 24.9 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ผู้บริหารได้เสนอให้จัดสรรสำรองตามกฎหมายในอัตราร้อยละ 5 ของ กำไรสุทธิปี 2541 เป็นจำนวนเงิน 3,177,628 บาท ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 25 มีนาคม 2542 มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผลจากผลการ ดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2541 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ในอัตราหุ้นละ 1 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 16.6 ล้านบาท และมีมติอนุมัติให้จัดสรร สำรองทั่วไปเป็นจำนวนเงิน 3,000,000 บาท การจ่ายเงินปันผล การจัดสรรสำรองทั่วไป และการจัดสรรสำรองตามกฎหมายดังกล่าวข้างต้นได้ผ่าน การอนุมัติจากที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นแล้วเมื่อวันที่ 30 เมษายน 2542 - 6 - ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด พ.ศ. 2535 กำหนดให้มีการจัดสรรกำไรอย่างน้อยร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิหลังหักขาดทุนสะสม (ถ้ามี) เป็นทุนสำรอง จนกว่าทุนสำรองดังกล่าวจะมีจำนวนเท่ากับร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน ทุนสำรองนี้ไม่อาจนำไปจ่ายเป็นเงินปันผลได้ 9. สัญญา ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2542 บริษัท ก. มีสัญญาเช่าที่ดินระยะยาวเป็นระยะเวลา 30 ปี โดยมีสิทธิต่อสัญญาเช่าได้อีก 30 ปี ซึ่งบริษัทต้องจ่าย ค่าเช่าที่ดินปีละ 60,000 บาท ข. มีสัญญาเช่ายานพาหนะกับบริษัทแห่งหนึ่ง และมีสัญญาเช่าคอมพิวเตอร์กับบริษัทอีกแห่งหนึ่งเป็นระยะเวลา 36 เดือน สิ้นสุดในวันที่ต่าง ๆ จนถึงเดือนสิงหาคม 2544 บริษัทต้องจ่ายค่าเช่ารวมประมาณปีละ 2.1 ล้านบาท ค. มีสัญญาเช่าพื้นที่เพื่อติดตั้งป้ายโฆษณาซึ่งต้องจ่ายค่าเช่าประมาณปีละ 1 ล้านบาท (ยังมีต่อ)