เสนอ ผู้ถือหุ้นบริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 งบกำไรขาดทุน และกำไรสะสม และงบกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี ของบริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) ตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป ซึ่งรวมทั้งการทดสอบรายการบัญชี และ วิธีการตรวจสอบอื่นที่เห็นว่าจำเป็นแล้ว ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี ของบริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) โดยถูกต้องตามที่ควร และได้ทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ซึ่งได้ ถือปฏิบัติเช่นเดียวกันโดยสม่ำเสมอ (นายนิรันดร์ ลีลาเมธวัฒน์) ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 2316 บริษัท สำนักงาน พีทมาร์วิค สุธี จำกัด กรุงเทพฯ 23 กุมภาพันธ์ 2539 บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 สินทรัพย์ 2538 2537 บาท บาท สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร (หมายเหตุ 1 9 และ 11) 18,714,249.56 12,351,421.77 ตั๋วเงินรับ (หมายเหตุ 2) 1,663,562.00 2,846,158.00 ลูกหนี้การค้า (หมายเหตุ 2) 30,500,447.23 26,140,034.24 รวมลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ 32,164,009.23 28,986,192.24 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (หมายเหตุ 1 และ 2) (67,503.00) (942,050.00) รวมลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ-สุทธิ 32,096,506.23 28,044,142.24 ลูกหนี้อื่น (สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 1,560,165.75 บาทในปี 2538)(หมายเหตุ 1) 19,178,048.82 9,067,967.21 สินค้าคงเหลือ (หมายเหตุ 1 และ 3) 51,263,349.01 23,560,632.60 ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า 6,746,664.00 14,418,353.57 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 898,723.52 1,293,918.99 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 128,897,541.14 88,736,436.38 ลูกหนี้และเงินให้กู้ยืมแก่กรรมการและลูกจ้าง 2,130,207.92 2,129,576.15 เงินลงทุน (หมายเหตุ 1 และ 4) 3,741,795.30 401,795.30 ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์-สุทธิ (หมายเหตุ 1 5 6 7 9 10 และ 13) 608,196,548.84 523,370,104.35 สินทรัพย์อื่น เงินมัดจำและพันธบัตรองค์การโทรศัพท์ 3,296,986.39 2,268,850.00 วัสดุส่งเสริมการขาย (หมายเหตุ 1) 17,698,140.50 14,042,027.74 รวมสินทรัพย์อื่น 20,995,126.89 16,310,877.74 รวมสินทรัพย์ 763,961,220.09 630,948,789.92 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 2538 2537 บาท บาท หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมธนาคาร(หมายเหตุ 1 5 9และ11) 134,384,469.90 82,720,581.43 เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น 98,590,659.40 91,863,486.24 ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี (หมายเหตุ 6 และ 9) 12,500,000.00 - เงินประกัน 140,307,363.16 110,757,014.16 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 29,949,635.68 24,033,525.11 หนี้สินหมุนเวียนอื่น 1,790,730.26 941,246.77 รวมหนี้สินหมุนเวียน 417,522,858.40 310,315,853.71 หนี้สินระยะยาว (หมายเหตุ 6 และ 9) 12,500,000.00 - หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ (หมายเหตุ 7) 531,665.00 1,076,046.00 รวมหนี้สิน 430,554,523.40 311,391,899.71 ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น (หมายเหตุ 8) ทุนจดทะเบียน 25,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท 250,000,000.00 250,000,000.00 ทุนที่ออก 13,281,250 หุ้น ชำระเต็มมูลค่าแล้ว 132,812,500.00 132,812,500.00 ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 121,525,000.00 121,525,000.00 กำไรสะสม จัดสรรเป็นสำรองตามกฎหมาย 4,720,615.18 2,200,000.00 จัดสรรเป็นสำรองทั่วไป 10,000,000.00 10,000,000.00 ยังไม่ได้จัดสรร 64,348,581.51 53,019,390.21 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 333,406,696.69 319,556,890.21 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 763,961,220.09 630,948,789.92 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) งบกำไรขาดทุนและกำไรสะสม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 2538 2537 บาท บาท รายได้ ขาย 1,055,053,940.30 832,724,185.13 รายได้อื่น 15,125,160.80 11,201,174.85 รวมรายได้ 1,070,179,101.10 843,925,359.98 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขาย (หมายเหตุ 5) 662,771,007.28 521,675,613.79 ค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหาร (หมายเหตุ 5) 308,298,333.29 243,059,601.30 หนี้สูญ (หมายเหตุ 1) 715,424.75 953,072.00 ค่าเผื่อการลดค่าของเงินลงทุน (หมายเหตุ 1) - 68,063.29 ดอกเบี้ยจ่าย 9,382,880.02 5,280,068.19 ภาษีเงินได้ 28,677,274.28 22,476,637.81 รวมค่าใช้จ่าย 1,009,844,919.62 793,513,056.38 กำไรสุทธิ 60,334,181.48 50,412,303.60 กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรรต้นปี 53,019,390.21 49,130,524.11 113,353,571.69 99,542,827.71 กำไรจัดสรร สำรองตามกฎหมาย (2,520,615.18) - เงินปันผลจ่ายปี 2537 และ 2536 (23,242,187.50) (16,601,562.50) เงินปันผลระหว่างกาลปี 2538 และ 2537 (23,242,187.50) (19,921,875.00) สำรองทั่วไป - (10,000,000.00) กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรรสิ้นปี 64,348,581.51 53,019,390.21 กำไรต่อหุ้น (หมายเหตุ 1) 4.54 3.80 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) งบกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 2538 2537 บาท บาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไรสุทธิ 60,334,181.48 50,412,303.60 รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสดรับ(จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน หนี้สูญตัดบัญชีและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 715,424.75 953,072.00 ค่าเผื่อการลดค่าของเงินลงทุน - 68,063.29 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี 66,405,019.67 56,297,854.03 (กำไร)ขาดทุนจากการขายอุปกรณ์และเวนคืนที่ดิน (865,500.92) 297,173.30 วัสดุส่งเสริมการขายและราคาตามบัญชีของภาชนะบรรจุตัดบัญชี 19,339,958.01 13,811,401.61 การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับเพิ่มขึ้น (3,177,816.99) (12,794,169.26) ลูกหนี้อื่น(เพิ่มขึ้น)ลดลง (11,700,053.36) 13,400,768.99 สินค้าคงเหลือเพิ่มขึ้น (27,702,716.41) (754,304.65) ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า(เพิ่มขึ้น)ลดลง 7,671,689.57 (3,914,548.14) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น(เพิ่มขึ้น)ลดลง 395,195.47 (237,312.84) เงินมัดจำเพิ่มขึ้น (466,759.75) (13,500.00) วัสดุส่งเสริมการขายเพิ่มขึ้น (9,453,267.77) (8,456,940.59) เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่นเพิ่มขึ้น 6,727,173.16 14,210,465.57 เงินประกันเพิ่มขึ้น 29,550,349.00 17,912,238.75 ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายเพิ่มขึ้น 5,916,110.57 584,876.19 หนี้สินหมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ้น 849,483.49 326,281.39 เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน 144,538,469.97 142,103,723.24 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน 2538 2537 บาท บาท กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้อและจำหน่ายเงินลงทุน (3,340,000.00) 74,470.00 ซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (166,426,455.94) (107,864,507.57) จ่ายและรับคืนเงินมัดจำ (561,376.64) 14,500.00 เงินสดรับจากการขายอุปกรณ์และเวนคืนที่ดิน 2,517,689.70 190,000.00 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (167,810,142.88 (107,585,537.57) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ลูกหนี้บริษัทร่วมลดลง - 249,719.51 ลูกหนี้และเงินให้กู้ยืมแก่กรรมการและลูกจ้างเพิ่มขึ้น (631.77) (372,037.77) เงินกู้ยืมจากธนาคารเพิ่มขึ้น 34,000,000.00 35,000,000.00 ตั๋วเงินจ่าย-บริษัทการเงินลดลง - (29,000,000.00) ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปีเพิ่มขึ้น 12,500,000.00 - หนี้สินระยะยาวเพิ่มขึ้น 12,500,000.00 - หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อลดลง (544,381.00) (1,360,369.03) จ่ายเงินปันผลระหว่างกาล (23,242,187.50) (19,921,875.00) จ่ายเงินปันผล (23,242,187.50) (16,601,562.50) เงินสดสุทธิจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน 11,970,612.23 (32,006,124.79) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ (11,301,060.68) 2,512,060.88 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือต้นปี(หมายเหตุ 1 และ 11) 4,598,840.34 2,118,779.46 เงินฝากธนาคารที่ติดภาระค้ำประกันต้นปี (หมายเหตุ 1 และ 9) 32,000.00 - เงินฝากธนาคารที่ติดภาระค้ำประกันสิ้นปี (หมายเหตุ 1 และ 9) (77,261.38) (32,000.00) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือสิ้นปี (หมายเหตุ 1 และ 11) (6,747,481.72) 4,598,840.34 ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี ดอกเบี้ยจ่าย 8,745,229.34 4,985,176.48 ภาษีเงินได้ 29,143,411.90 20,916,387.06 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 หมายเหตุ 1- สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ได้แก่ เงินสดในมือและเงินฝากธนาคารทุกประเภท ซึ่งสุทธิจาก เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารและเงินฝากธนาคารที่ติดภาระค้ำประกัน ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ซึ่งเป็นจำนวนที่คาดว่าจะเรียกเก็บไม่ได้จากลูกหนี้ทั้งสิ้นที่มีอยู่ โดย พิจารณาจากฐานะในการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้เหล่านั้น สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือแสดงในราคาทุนตามเกณฑ์จ่ายสินค้าที่รับเข้ามาก่อนออกไปก่อน เงินลงทุน เงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียน แสดงในราคาทุนรวมหรือราคาตลาดรวมที่ต่ำกว่า และหลักทรัพย์อื่น แสดงในราคาทุน หักค่าเผื่อการลดค่าของเงินลงทุน ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ แสดงในราคาทุน ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี คำนวณโดยวิธีเส้นตรง ตามเกณฑ์อายุการใช้งาน 10 ปี สำหรับส่วนปรับปรุงที่ดิน 20 ปี สำหรับอาคารและสิ่งปลูกสร้าง 5-20 ปี สำหรับเครื่องจักรและอุปกรณ์ 5-10 ปี สำหรับเครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงาน และ ยานพาหนะ และคำนวณโดยวิธียอดลดลงในอัตรา 20% สำหรับภาชนะบรรจุ ส่วนสินทรัพย์ที่ได้มาก่อน ปี 2533 คำนวณโดยวิธียอดลดลงในอัตรา 10% สำหรับส่วนปรับปรุงที่ดิน 5% สำหรับอาคารและ สิ่งปลูกสร้าง 20% สำหรับเครื่องจักรและอุปกรณ์ 10-20% สำหรับเครื่องตกแต่งและเครื่องใช้- สำนักงาน ยานพาหนะและภาชนะบรรจุ และค่าปรับปรุงอาคารเช่าตัดบัญชีตามอายุของสัญญาเช่า วัสดุส่งเสริมการขาย วัสดุส่งเสริมการขายแสดงยอดสุทธิจากการตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายภายในระยะเวลา 5 ปี กำไรต่อหุ้น กำไรต่อหุ้นคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิประจำปีด้วยจำนวนหุ้นที่ออกจำหน่ายแล้ว ณ วันสิ้นปี หมายเหตุ 2 - ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ จากการวิเคราะห์และสอบทานการแยกอายุลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 บริษัทมีลูกหนี้ การค้าที่ค้างชำระเกินกำหนดเป็นเวลานาน จำนวน 2,600,115.63 บาท บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้ สงสัยจะสูญไว้แล้วเป็นจำนวน 67,503.00 บาท บริษัทอยู่ระหว่างการเร่งรัดติดตามหนี้ดังกล่าว ซึ่งฝ่ายบริหารเชื่อว่า ลูกหนี้ดังกล่าวจะเรียกเก็บเงินได้ จึงมิได้กันค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้นอีก หมายเหตุ 3 - สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2538 2537 บาท บาท สินค้าสำเร็จรูป 28,568,724.12 11,028,284.12 วัตถุดิบและวัสดุหีบห่อ 8,114,653.58 5,744,546.81 อะไหล่และวัสดุโรงงาน 14,579,971.31 6,787,801.67 รวม 51,263,349.01 23,560,632.60 หมายเหตุ 4 - เงินลงทุน เงินลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2538 2537 ราคาทุน ราคาตลาด ราคาทุน ราคาตลาด บาท บาท บาท บาท หลักทรัพย์จดทะเบียน 40,000.00 59,500.00 40,000.00 59,000.00 หลักทรัพย์อื่น 4,880,000.00 1,540,000.00 หัก ค่าเผื่อการลดค่าของเงินลงทุน (1,178,204.70) (1,178,204.70) รวมหลักทรัพย์อื่น 3,701,795.30 361,795.30 รวมเงินลงทุน 3,741,795.30 401,795.30 หมายเหตุ 5 - ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2538 2537 บาท บาท ที่ดิน 154,362,909.59 135,609,545.20 ส่วนปรับปรุงที่ดิน 1,342,502.08 1,334,943.53 อาคารและสิ่งปลูกสร้าง 104,911,612.77 80,312,483.75 ค่าปรับปรุงอาคารเช่า 503,181.89 503,181.89 เครื่องจักรและอุปกรณ์ 187,082,009.30 188,889,613.78 เครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงาน 78,242,639.03 64,324,227.30 ยานพาหนะ 196,801,483.47 168,573,071.87 ภาชนะบรรจุ-สุทธิ 106,857,362.28 76,111,257.20 งานระหว่างก่อสร้าง 40,685,848.01 34,052,099.62 สินทรัพย์ชำระล่วงหน้า 504,000.00 - 871,293,548.42 749,710,424.14 หัก ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชีสะสม 263,096,999.58 226,340,319.79 ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์-สุทธิ 608,196,548.84 523,370,104.35 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชีสำหรับปี 2538 และ 2537 เป็นจำนวนทั้งสิ้น 66,405,019.67 บาท และ 56,297,854.03 บาท ซึ่งรวมอยู่ในต้นทุนขาย 40,549,807.93 บาท และ 32,651,815.47 บาท ค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหาร 25,855,211.74 บาท และ 23,646,038.56 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ที่ดินมูลค่า 154,362,909.59 บาท และ 135,609,545.20 บาท ประกอบด้วยที่ดินที่เป็นโฉนดที่ดินจำนวน 63 และ 53 โฉนด มูลค่า 87,579,711.09 บาท และ 82,285,676.20 บาท และประกอบด้วยที่ดินที่เป็นหนังสือรับรองการทำประโยชน์จำนวน 80 และ 66 ฉบับ มูลค่า 66,783,138.50 บาท และ 53,323,869.00 บาท ตามลำดับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 งานระหว่างก่อสร้าง ซึ่งเป็นบ้านพักจำนวน 7,782,805.00 บาท และ 6,767,562.75 บาท สร้างบนที่ดินของบุคคลภายนอก ตามสัญญาเช่าที่ดินเป็นระยะเวลา 30 ปี ซึ่งสัญญาเช่ามีสิทธิต่อได้อีก 30 ปี ที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ณ ที่ทำการหาดใหญ่ ภูเก็ต และเครื่องจักร Bottling Line ของน้ำอัดลม ของบริษัทได้จดทะเบียนจำนองเป็นหลักประกันเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคาร และสถาบัน การเงินและหนี้สินระยะยาว หมายเหตุ 6 - หนี้สินระยะยาว หนี้สินระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 ประกอบด้วย บาท เงินกู้ยืมจากธนาคารพาณิชย์ภายในประเทศ 25,000,000.00 หัก ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี แสดงไว้ภายใต้หนี้สินหมุนเวียน 12,500,000.00 รวม 12,500,000.00 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 เงินกู้ยืมจากธนาคารพาณิชย์ภายในประเทศกำหนดชำระคืนเงินต้นทุกงวด หกเดือนงวดละไม่ต่ำกว่า 6,250,000 บาท โดยเริ่มชำระงวดแรกในเดือนมิถุนายน 2539 ดอกเบี้ย ชำระทุกเดือนในอัตรา MRR ต่อปี ที่ดิน อาคารและสิ่งปลูกสร้าง ที่ทำการหาดใหญ่ ภูเก็ต และเครื่องจักร Bottling Line ของน้ำอัดลม ของบริษัทได้จดทะเบียนจำนองเป็นหลักประกันหนี้สินระยะยาวดังกล่าว หมายเหตุ 7 - หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ ได้แก่หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ เครื่องคอมพิวเตอร์ กำหนดผ่อนชำระรายเดือนงวดละ 6,303.00 บาท ถึง 249,543.20 บาท ตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2532 ถึงวันที่ 1 ตุลาคม 2539 หมายเหตุ 8 - ทุนเรือนหุ้น ที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 26 พฤษภาคม 2532 และเมื่อวันที่ 16 มิถุนายน 2532 ได้มีมติ พิเศษให้เพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทจากเดิม 85 ล้านบาท เป็น 250 ล้านบาท แบ่งออกเป็น 5,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 50 บาท ต่อมาที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นเมื่อวันที่ 30 เมษายน 2533 และที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 16 พฤษภาคม 2533 ได้มีมติพิเศษให้เปลี่ยนแปลงมูลค่าหุ้น จากเดิมหุ้นละ 50 บาท เป็นหุ้นละ 10 บาท ที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 31 มีนาคม 2537 และที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 21 เมษายน 2537 ได้มีมติยืนยันให้เพิ่มทุนเรือนหุ้น สำหรับหุ้นเพิ่มทุนส่วนที่เหลือที่ยังไม่ได้จัดสรรอีก จำนวน 11,718,750 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท รวม 117,187,500 บาท โดยจัดสรรให้แก่ผู้ถือหุ้น เดิมจำนวน 5,859,375 หุ้น และจัดสรรให้แก่ประชาชนทั่วไป จำนวน 5,859,375 หุ้น ซึ่งเงื่อนไข ในการจัดสรรหุ้นเพิ่มทุนส่วนที่เหลือดังกล่าวให้อยู่ในดุลยพินิจของคณะกรรมการบริษัท พิจารณากำหนด ต่อไป ดังนั้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ทุนจดทะเบียนของบริษัทมีจำนวน 250,000,000 บาท แบ่งออกเป็น 25,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท และทุนที่ออกชำระเต็มมูลค่าแล้ว จำนวน 132,812,500 บาท แบ่งออกเป็น 13,281,250 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท หมายเหตุ 9 - สินทรัพย์ที่ใช้เป็นหลักประกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ที่ดิน อาคารและสิ่งปลูกสร้าง ณ ที่ทำการหาดใหญ่ ภูเก็ต และเครื่องจักร Bottling Line ของน้ำอัดลมและผลประโยชน์จากการทำประกันอัคคีภัยของอาคาร และสิ่งปลูกสร้าง และเครื่องจักรของบริษัทได้จดทะเบียนจำนองเป็นหลักประกัน เงินเบิกเกินบัญชี และเงินกู้ยืมจากธนาคารและสถาบันการเงินและหนี้สินระยะยาวในวงเงิน 189 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 เงินฝากธนาคารจำนวนเงิน 77,261.38 บาท และ 32,000 บาท ตามลำดับ ใช้เป็นหลักประกันการใช้ไฟฟ้า หมายเหตุ 10 - หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นและภาระผูกพัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 บริษัทมีภาระผูกพันเป็นค่าที่ดินและสิ่งปลูกสร้างที่ยังไม่แล้วเสร็จ เป็นจำนวนเงินประมาณ 25,149,150 บาท และ 23,146,900 บาท ตามลำดับ หมายเหตุ 11 - งบกระแสเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดในงบกระแสเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2538 2537 บาท บาท เงินสดและเงินฝากธนาคาร 18,714,249.56 12,351,421.77 หัก เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร (25,384,469.90) (7,720,581.43) หัก เงินฝากธนาคารที่ติดต่อภาระค้ำประกัน (77,261.38) (32,000.00) รวมเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (6,747,481.72) (4,598,840.34) รายการที่มิใช่เงินสดจากกิจกรรมลงทุน ซื้ออุปกรณ์ตามสัญญาเช่าซื้อ 531,665.00 1,076,046.00 หมายเหตุ 12 - ข้อมูลจำแนกตามส่วนงาน บริษัทดำเนินธุรกิจเป็นผู้ผลิตและจำหน่านผลิตภัณฑ์ของอุตสาหกรรมชนิดเดียวกัน ซึ่งมีผลิตภัณฑ์ที่สำคัญ ได้แก่ น้ำอัดลม น้ำดื่ม โพสมิกซ์ และแก๊ส เป็นต้น ซึ่งจำหน่ายให้แก่ลูกค้าภายในประเทศเฉพาะภาคใต้ เท่านั้น หมายเหตุ 13 - สัญญาเช่าระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 บริษัทได้ทำสัญญาเช่าที่ดินกับบุคคลภายนอก เนื้อที่ดินประมาณ 4 ไร่ 3 งาน 48 ตารางวา เป็นระยะเวลา 30 ปี ค่าเช่าเดือนละ 5,000 บาท โดยมีสิทธิต่อสัญญา เช่าได้อีก 30 ปี และบริษัทได้ทำสัญญาเช่าสถานที่เก็บสินค้ากับบุคคลภายนอกเป็นระยะเวลา 3 ปี ค่าเช่าเดือนละ 10,000 บาท ถึง 10,526.32 บาท โดยมีสิทธิต่อสัญญาเช่าได้อีก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 บริษัทได้ทำสัญญาเช่ายานพาหนะกับบริษัทแห่งหนึ่ง เป็นระยะเวลา 36 เดือน กำหนดจ่ายค่าเช่าเป็นงวดรายเดือนงวดละ 48,380 บาท ถึง 905,041.14 บาท ตั้งแต่วันที่ 5 กรกฎาคม 2538 ถึงวันที่ 15 ธันวาคม 2541 และบริษัทได้ทำสัญญาเช่าบ้านพักพนักงานจำนวน 5 สัญญา กับบุคคลภายนอกเป็นระยะเวลา 6 เดือน ถึง 1 ปี กำหนดจ่ายค่าเช่าเป็นงวดรายเดือนงวดละ 1,200 บาท ถึง 4,000 บาท โดยมีสิทธิต่อสัญญาเช่าได้อีก