เครื่องใช้สำนักงาน ( 85,532,832) 37,338 15,029,926 ( 100,525,420) ยานพาหนะ ( 185,524,420) 2,825,953 24,227,686 ( 206,926,153) วัสดุส่งเสริมการขาย ( 40,902,437) - 9,698,968 ( 50,601,405) รวม ( 460,387,062) 2,863,291 65,695,338 ( 523,219,109) ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์-สุทธิ 612,696,713 62,787,806 117,285,531 558,198,988 ค่าเสื่อมราคาและค่าใช้จ่ายตัดบัญชี ซึ่งบันทึกเป็นต้นทุนและค่าใช้จ่ายสำหรับปีมีจำนวนรวมประมาณ 65.7 ล้านบาท และ 16.7 ล้านบาท ในปี 2542 และ 67.6 ล้านบาท และ 21.6 ล้านบาท ในปี 2541 ตามลำดับ ที่ดิน อาคาร เครื่องจักรและอุปกรณ์บางส่วนของบริษัทได้จำนอง/จำนำไว้เป็นหลักประกันเงินเบิก เกินบัญชี เงินกู้ยืมระยะยาวและหนังสือค้ำประกันที่ได้รับจากธนาคารตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 8 9 และ 12 8. เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน บา ท 2542 2541 เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 19,871,720 10,456,953 เงินกู้ยืมระยะสั้นจากธนาคาร 45,000,000 50,000,000 รวม 64,871,720 60,456,953 -7- ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 บริษัทมีวงเงินเบิกเกินบัญชีกับธนาคารในประเทศแห่งหนึ่ง เป็นจำนวนเงิน 30 ล้านบาท โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 9.75 ถึงร้อยละ 14.5 ต่อปี สำหรับปี 2542 และระหว่างร้อยละ 12.75 ถึงร้อยละ 16.25 ต่อปี สำหรับปี 2541 และบริษัทมีวงเงินกู้ยืมระยะสั้น จากธนาคารในประเทศและสาขาในประเทศของธนาคารต่างประเทศรวมจำนวน 70 ล้านบาท และ 50 ล้าน บาท ในปี 2542 และ 2541 ตามลำดับ โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 5.85 ถึงร้อยละ 6.25 ต่อปี สำหรับปี 2542 และระหว่างร้อยละ 8.25 ถึงร้อยละ 9.7 ต่อปี สำหรับปี 2541 วงเงินดังกล่าวค้ำประกัน โดยการจดจำนอง/จำนำที่ดิน อาคาร เครื่องจักรและอุปกรณ์บางส่วนของบริษัทตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 7 9. เงินกู้ยืมระยะยาว บา ท 2542 2541 เงินกู้ยืมระยะยาว 7,274,582 7,997,337 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี (1,495,000) ( 799,728) เงินกู้ยืมระยะยาว - สุทธิ 5,779,582 7,197,609 ในปี 2540 บริษัทได้ทำสัญญากู้ยืมระยะยาวกับธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเป็นจำนวนเงิน 7,997,337 บาท โดยมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 4 ถึงร้อยละ 6 ต่อปี และมีกำหนดการชำระคืนเงินต้น ทุกเดือน โดยเริ่มชำระงวดแรกในเดือนกรกฎาคม 2542 และค้ำประกันโดยการจดจำนองที่ดินบางส่วน ของบริษัท ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 7 10. การจัดสรรกำไรสะสม ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 26 มีนาคม 2541 มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผลจากผล การดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2540 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ในอัตราหุ้น ละ 1.50 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 24.9 ล้านบาท และมีมติอนุมัติให้จัด สรรสำรองทั่วไปเป็นจำนวนเงิน 3,000,000 บาท ซึ่งการจ่ายเงินปันผล (รวมทั้งเงินปันผลระหว่างกาลใน อัตราหุ้นละ 1 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น ที่คณะกรรมการได้อนุมัติไว้ในระหว่างปี 2540 ด้วย) และการจัดสรรสำรองทั่วไปนี้ได้ผ่านการอนุมัติจากที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นแล้วเมื่อวันที่ 30 เมษายน 2541 -8- ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 2 กันยายน 2541 มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผลระหว่าง กาลจากผลการดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2541 ถึง วันที่ 30 มิถุนายน 2541 ในอัตราหุ้นละ 1.50 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 24.9 ล้านบาท ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 25 มีนาคม 2542 มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผลจากผล การดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2541 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ในอัตราหุ้น ละ 1 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 16.6 ล้านบาท และมีมติอนุมัติให้จัดสรร สำรองทั่วไปเป็นจำนวนเงิน 3,000,000 บาท นอกจากนี้ ยังได้อนุมัติการจัดสรรสำรองตามกฎหมายในอัตรา ร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิปี 2541 เป็นจำนวนเงิน 3,177,628 บาท ซึ่งการจ่ายเงินปันผล และการจัดสรร สำรองทั่วไป และสำรองตามกฎหมายนี้ได้ผ่านการอนุมัติจากที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นแล้วเมื่อวันที่ 30 เมษายน 2542 และบริษัทได้จ่ายเงินปันผลนี้แล้วในวันที่ 17 พฤษภาคม 2542 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทเมื่อวันที่ 17 ธันวาคม 2542 ได้มีมติอนุมัติให้บริษัทจ่ายเงินปันผล ระหว่างกาลจากผลการดำเนินงานสำหรับช่วงระยะเวลาตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2542 ถึง วันที่ 30 กันยายน 2542 ในอัตราหุ้นละ 1 บาท สำหรับหุ้นจำนวน 16,601,500 หุ้น รวมจำนวนประมาณ 16.6 ล้านบาท ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด พ.ศ.2535 กำหนดให้มีการจัดสรรกำไรอย่างน้อยร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิหลังหักขาดทุนสะสม (ถ้ามี) เป็นทุนสำรองจนกว่าทุนสำรองดังกล่าวจะมีจำนวนเท่ากับร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน บริษัทจัดสรรสำรองตามกฎหมายในอัตราร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิปี 2542 เป็นจำนวนเงิน 1,750,784 บาท ทุนสำรองนี้ไม่อาจนำไปจ่ายเป็นเงินปันผลได้ -9- 11. สัญญา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัท ก. มีสัญญาเช่าที่ดินระยะยาวเป็นระยะเวลา 30 ปี โดยมีสิทธิต่อสัญญาเช่าได้อีก 30 ปี ซึ่งบริษัทต้องจ่ายค่า เช่าที่ดินปีละ 60,000 บาท ข. มีสัญญาเช่ายานพาหนะและมีสัญญาเช่าคอมพิวเตอร์กับบริษัทหลายแห่งเป็นระยะเวลา 36 เดือน สิ้นสุดใน วันที่ต่าง ๆ จนถึงเดือนสิงหาคม 2544 บริษัทต้องจ่ายค่าเช่ารวมประมาณปีละ 2.4 ล้านบาท ค. มีสัญญาเช่าพื้นที่เพื่อติดตั้งป้ายโฆษณาซึ่งต้องจ่ายค่าเช่าประมาณปีละ 1.2 ล้านบาท 12. หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 ก. บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าจากการที่ธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งออกหนังสือค้ำประกันบริษัทต่อ หน่วยงานราชการและหน่วยงานรัฐวิสาหกิจบางแห่งเป็นจำนวนเงินรวมประมาณ 32.5 ล้านบาท หนังสือ ค้ำประกันเหล่านี้ค้ำประกันโดยการจดจำนอง/จำนำที่ดิน อาคาร เครื่องจักรและอุปกรณ์บางส่วนของบริษัท ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 7 ข. บริษัทได้รับแจ้งผลการตรวจสอบภาษีสำหรับเอกสารการบันทึกบัญชีปี 2539 เนื่องจากบริษัทได้มีการขอคืน ภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับปีดังกล่าว บริษัทได้บันทึกภาษีและเงินเพิ่มที่ถูกเรียกเพิ่มเติมจากผลการตรวจ สอบจำนวนประมาณ 4.3 ล้านบาท ไว้ในงบการเงินปี 2542 นี้แล้ว อย่างไรก็ดีบริษัทอยู่ระหว่างการ อุทธรณ์ขอยกเว้นเบี้ยปรับจำนวนเงินรวมประมาณ 1.9 ล้านบาท (ยังไม่ได้บันทึกไว้ในบัญชี) ซึ่งฝ่าย บริหารเชื่อว่า ผลในที่สุดของการอุทธรณ์จะเป็นผลดีต่อบริษัท -10- 13. การจัดประเภทบัญชีใหม่ บริษัทได้จัดประเภทบัญชีบางบัญชีของงบการเงินปี 2541 ใหม่ เพื่อให้สอดคล้องกับการแสดงงบ การเงินปี 2542 14. วิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน วิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจและสภาพคล่องในประเทศไทยและประเทศอื่นในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิคซึ่ง เริ่มตั้งแต่กลางปี 2540 ส่งผลให้ค่าเงินบาทลดลงอย่างมาก อัตราดอกเบี้ยในประเทศเพิ่มสูงขึ้น โอกาสในการ กู้ยืมเงินหรือการรับชำระคืนเงินกู้เมื่อครบกำหนดลดลง และการใช้จ่ายในภูมิภาคลดลงโดยทั่วกัน ภาวะการณ์ ดังกล่าวมีผลต่อการดำเนินงานของบริษัท อย่างไรก็ตาม เมื่อเร็วๆ นี้ ปัญหาทางเศรษฐกิจเหล่านี้ได้เริ่มดีขึ้น โดยเห็นได้จากการมีการเกินดุลทางการค้าเพิ่มขึ้น ทุนสำรองอัตราแลกเปลี่ยนเพิ่มขึ้น การได้รับความสนใจ จากนักลงทุนต่างประเทศอีกครั้ง เศรษฐกิจที่เติบโตขึ้น อัตราเงินเฟ้อและดอกเบี้ยลดต่ำลงและอัตราแลกเปลี่ยน เงินตราต่างประเทศคงที่ ถึงกระนั้นก็ตาม การฟื้นตัวของเศรษฐกิจยังไม่อยู่ในระดับที่น่าพอใจ เนื่องจากมีปัจจัย ที่เกี่ยวข้องอยู่หลายประการรวมทั้งผลกระทบของวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจที่เหลืออยู่อาจมีผลต่อบริษัทได้ งบการ เงินนี้ได้รวมผลกระทบจากสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันที่ประเมินโดยผู้บริหารที่มีต่อฐานะทางการเงินของ บริษัท ผลกระทบที่แท้จริงอาจแตกต่างจากการประเมินของผู้บริหารในปัจจุบัน 15. การเสนอข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน บริษัทไม่ได้แสดงข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานไว้ในงบการเงินนี้ เนื่องจากบริษัทดำเนิน ธุรกิจผลิตและจำหน่ายเครื่องดื่มเพียงธุรกิจเดียว 16. การเตรียมความพร้อมเพื่อรองรับปัญหาปี ค.ศ. 2000 ("ยังไม่ได้ตรวจสอบ") บริษัทได้ดำเนินการแก้ไขปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์เพื่อแก้ไขปัญหาปี ค.ศ.2000 แล้ว อย่างไร ก็ตาม บริษัทยังคงมีความเสี่ยงจากปัญหาปี ค.ศ. 2000 เนื่องจากบริษัทอื่นที่บริษัทดำเนินธุรกิจด้วยอาจจะไม่ สามารถแก้ไขปรับปรุงระบบได้ทันกาล ทั้งนี้ บริษัทคาดว่าผลกระทบดังกล่าว จะไม่มีนัยสำคัญต่อการดำเนินงาน ของบริษัทในอนาคต